1.Principes généraux
2. La démarche d'élaboration du budget de trésorerie
- Budget des encaissements
- budget de la TVA
- Budget des décaissements
- Budget de trésorerie
3. Gestion des déficits et des excédents de trésorerie
- L'escompte des effets de commerce
- Le découvert bancaire
- Avantages et inconvénients de l'escompte vs découvert