1.Principes généraux

2. La démarche d'élaboration du budget de trésorerie

- Budget des encaissements

- Budget de la TVA

- Budget des décaissements

- Budget de trésorerie

3. Gestion des déficits et des excédents de trésorerie

- L'escompte des effets de commerce

- Le découvert bancaire

- Avantages et inconvénients de l'escompte vs découvert

- Les placements à court terme